Time recording: Overtime in Austria 2025
Overtime is part of everyday life in many companies - but recording and evaluating it in a legally compliant manner is more complex than it first appears. In this article, we take a comprehensive look at the most important legal provisions relating to this topic in Austria. From the definition according to the Working Hours Act to collective agreement regulations and tax-free bonuses: Here you can find out how to correctly document and account for overtime while staying on the safe side legally. Especially in times of flexible working models and working from home, it is essential to keep track of the applicable regulations - this article provides you with the necessary knowledge.
Overtime in Austria: Why is it important?
They arise when employees work more than the contractually or legally agreed normal working hours. In Austria, they allow flexibility and offer additional remuneration or time off in lieu for employees. Correct recording protects the rights of employees and ensures compliance with labor law, especially in the case of flexible working models and working from home.
Legal basis: The Working Hours Act (AZG)
The Working Hours Act (AZG) regulates working hours, breaks and rest periods. Employers are obliged to document the start and end of working hours and breaks. Recording to the minute is not mandatory, but accuracy must rule out violations of the AZG.
| Default | Mandatory? | Remark |
|---|---|---|
| Start/end of working time | Yes | Must be documented |
| Breaks | Yes | Record duration and position |
| Overtime | Yes | Record separately |
| Minute-by-minute recording | No | Rounding permissible, remain fair |
| Digital recording | No | Recommended for traceability |
Overtime is also regulated in paragraph 6 of the AZG:
- Overtime work is deemed to exist if either
- the limits of the permitted normal weekly working hours are exceeded or
- the daily normal working time resulting from the distribution of these weekly normal working hours is exceeded.
- Time credits existing at the end of a flexitime period that can be carried over to the next flexitime period in accordance with the flexitime agreement, as well as time credits existing at the end of a calculation period that can be carried over to the next calculation period, are not considered overtime.
- Employees may only be required to work overtime if this is permitted under the provisions of this federal law and the employee's interests worthy of consideration do not conflict with the overtime work.
Tax-free overtime in Austria
Essential paragraphs are EStG §62 (1) and (2). These say:
- Dirt, hardship and hazard allowances as well as surcharges for Sunday work, Holiday and night work and overtime bonuses associated with this work are tax-free up to a total of EUR 400 per month.
- In addition to para. 1, bonuses for the first ten hours of overtime per month amounting to a maximum of 50% of the basic salary, up to a maximum total of 120 euros per month, are tax-free.
It is important that additional benefits are settled and paid monthly, as these tax regulations expressly apply on a monthly basis.
Collective agreement regulations
Most of the details on overtime, bonuses and compensation options are regulated by the respective collective agreements. Companies and employees must be familiar with these requirements in order to ensure legally compliant accounting. It is advisable to review the collective agreement together with internal regulations, tax advisors or legal advisors and draw up an internal set of rules.
Overtime assessment: rules at a glance
In Austria, any additional work must be remunerated with a supplement of at least 50 % or compensated by time off in lieu. On public holidays, the surcharge increases to 100 %.
| Overtime type | Surcharge | Alternative |
| Normal overtime (AZG) | +50 % | Time compensation possible |
| Overtime on public holidays | +100 % | Time compensation possible |
| Overtime according to collective agreement | According to collective agreement | Individual regulation |
The exact amounts and times can usually be found in the collective agreement.
Overtime calculation with Personnel Cloud
With Personnel cloud Austrian companies can Overtime precisely and in compliance with the law. The Cloud-basierte Software ermöglicht es, Arbeitszeiten und Mehrleistungen nach individuellen Unternehmensvorgaben, Kollektivverträgen und gesetzlichen Bestimmungen zu erfassen und auszuwerten. Über Einstellungen lassen sich Schwellenwerte definieren, ab wann Überstunden oder Mehrstunden gelten. Zuschläge für Nacht-, Wochenend- oder Feiertagsarbeit werden automatisch berechnet. Personalwolke unterscheidet steuerpflichtige und steuerfreie Überstunden und berücksichtigt gesetzliche Höchstarbeitszeiten.
Die Erfassung erfolgt flexibel am Arbeitsplatz, mobil per Smartphone oder im Homeoffice. Alle Daten werden DSGVO-konform in österreichischen Rechenzentren gespeichert und können für Lohnabrechnung oder Behördenexporte genutzt werden. So bietet Personalwolke eine umfassende, rechtssichere und praxisnahe Lösung für die Überstundenberechnung in Österreich.
Typische Fehler vermeiden
Häufige Fehler bei der Überstundenbewertung sind unvollständige Aufzeichnungen, fehlende Unterscheidung zwischen Überstunden und Mehrarbeit sowie das Nichtbeachten von Zuschlägen. Unternehmen sollten klare Prozesse etablieren, die eine lückenlose Dokumentation sicherstellen. Regelmäßige Schulungen und der Einsatz moderner Time recording software helfen, Fehler zu vermeiden und rechtliche Risiken zu minimieren.
Homeoffice und mobile Arbeit
The Digital time recording ist im Homeoffice und bei mobiler Arbeit besonders wichtig. Sie ermöglicht eine ortsunabhängige Erfassung von Arbeitszeiten. Unternehmen sollten darauf achten, dass die eingesetzte Software auch mobil nutzbar ist und eine einfache Bedienung gewährleistet. So können Mitarbeitende ihre Arbeitszeiten flexibel und rechtssicher dokumentieren.
Tipps für Unternehmen
- Digital time recording einsetzen
- Mitarbeitende regelmäßig schulen
- Transparente, vollständige Dokumentation gewährleisten
- Regelmäßige Überprüfung gesetzlicher Vorgaben und Kollektivverträge
- Lösungen für Homeoffice und mobile Arbeit bevorzugen
Eine korrekte Zeiterfassung und Überstundenbewertung
ist entscheidend für Rechtssicherheit und Mitarbeitendenzufriedenheit. Digitale Lösungen wie Personalwolke unterstützen Unternehmen dabei, moderne Arbeitsmodelle transparent und effizient zu gestalten.
FAQs – Häufig gestellte Fragen zu Überstunden in Österreich
How much overtime can I work tax-free per month?
Up to ten hours of overtime per month are tax-free, provided certain conditions are met (max. 120 euros per month).
Does overtime have to be paid monthly?
Yes, overtime should be accounted for and paid monthly in order to comply with tax regulations.
Is overtime always financially compensated?
No, time compensation can be agreed as an alternative.
Are all overtime hours subject to bonuses?
Ja, mindestens 50 % Zuschlag sind gesetzlich vorgesehen, höhere Zuschläge sind z. B. an Feiertagen üblich.
Can I refuse to work overtime?
Yes, overtime may be refused if it is not permitted by law or if it conflicts with legitimate interests.
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